Optimoi verotuksesi helposti

29.12.2010 21:39 Auvo Rouvinen

Raha

18 kommenttia

ilmoita asiaton viesti

Tuloverot eri tulomuodoilla
Mukana välilliset verot
Tarkennus pienien tulojen alueelle

Harrastin kevyttä verosuunnittelua, lähtökohdaksi otin omat tuloni ja menoni. Lyhyt esittely tilanteesta:

Asun 120 m2 omakotitalossa Kiteellä
En kuulu kirkkoon (menen Valhallaan, siellä saa kaljaa)
Kulutan sähköä 12 000 kwh vuoteen
Kulutan besiiniä 600 litraa vuoteen
olutta 10 l kuukauteen
ruokaan tuhlaan 285 € kk
Muita menoja 700 € kk (esim tarjoilajan palkat, lehdet jne)

Nuo menoni ovat vakiot tuloista riippumatta.

Laskin kulutusverot tullin laskimella http://www.tulli.fi/fi/yrityksille/verotus/valmisteverotettavat/energia/...

ja verotaulukot verottajan laskimella http://prosentti.vero.fi/veropros_tietojen_syotto2010.asp

Minun tapauksessani edullisin tulomuoto on kulutusverot huomioiden :

Minimitulo ja suluissa kokonaisveroaste, maksimitulo ja veroaste

tulot 5000 (82 %) - 14 000€ vuosi ( 42%) . Eläke
tulot 14 000 (42%) - 30 000 (40%). Palkka
tulot yli 30 000. (40 %) - 10 240 000 (19.64 %) . Pääomatulo

Tulojen ollassa 5000 € vuoteen, selviydyn eläkeläisenä 82% verolla. Jos eläkkeeni nousee 14 000 € vuosi, joudun maksamaan 42 % veroa. Tällöin minun kannattaa vaihtaa tuloni palkkatuloksi. Mikäli palkkatuloni nousevat 30 000 € vuosi, veroasteeni on 40 %. Minkä jälkeen järkevin muoto on pääomatulo, se on hiukan siedettävämpi kantaa, 10 240 000 kohdalla 19.64 %.

Jos sattuu käymään niin huono tuuri että tienaan enemmän kuin tuon, vaihdan tuloni Hollantiin ja perustan hyväntekeväisyys säätiön jolloin pääsen veron maksusta eroon.

Optimoi sinäkin omat verosi, laskimet ovat helppokäyttöisiä ja veronmaksajien liiton sivuilla on ohjeet kuinka lasket asian kynällä ja paperilla :

http://www.veronmaksajat.fi/fi-FI/veroilmoitusohjeet/palkansaaja/nainlas...

laskenta taulukko on vapaasti tutkailtavissa mutta en jättänyt muokkasmahdollisuutta koska tarvitsen sitä myöhemmin asian tarkempaan käsittelyyn.

Listaamaton yhtiö eli kuinka todellisuudessa menettelen?

En huomioinut tuossa muita kuin listatun pörssiyhtiön pääomatuloina, todellisessa elämässä olen ovelampi ja otan pienehköt tulot listaamttomasta yhtiöstä jolloin saan 990 000 verovapaana. Harrastan nimittäin taiteen keräämistä (jos vaalikirjani siis tuottaa tuon 990 000). Tällöin voin käyttää hyväkseni seuraavaa :

- Yritykseni myy kirjaani niin että jää tuloa 990 000
- Yritykseni ostaa 900 000 eurolla taidetta yritykselle
- Yhtiön omaisuus 900 000, voin nostaa 90 000 verottomana

Saan siis seinälleni 900 000 taulut ja pienen 90 000 osingon. Verottomana. Tyhmä paljon maksaa, viisas pääsee vähemmällä. Muuta sinäkin tulosi edullisimpaan muotoon ja anna verottajan nuolla näppejään. Ellet tiedä kuinka, lähetä rahasi minulle kirjaamattomana postipakettina, minä hoidan asian.

Auvo Rovinen, oikotie 4, tolosenmäki. Paketin päälle tunnus "vaaliavustus".

Google taulukkolaskimella tehty laskelma, ei voi muokata :

https://spreadsheets.google.com/pub?key=0AjW4Fd2Abm-BdEU5bjNEZS0xdkJZZlY...

Kommentoi 18 kommenttia

Piditkö tästä kirjoituksesta? Näytä se!

NäytäPiilota kommentit (18 kommenttia)

Vieras 29.12.2010 22:02

"- Yritykseni myy kirjaani niin että jää tuloa 990 000
- Yritykseni ostaa 900 000 eurolla taidetta yritykselle
- Yhtiön omaisuus 900 000, voin nostaa 90 000 verottomana"

Muuten hyvä, mutta kun yrityksesi myy kirjaa niin, että tuloa jää tuo 990 000, ja ostaa taidetta 900 000 Eurolla, niin koska taide on sijoitusomaisuutta, niin siitä ei tule poistoja.

Niinpä yrityksesi maksaa 990 000 Eurosta veroja 257 400 Euroa, ja sitten voit toki jakaa "verottomasti" osinkoa 65 934 Euroa.

Siis kertauksena; Veroa 257 400 Euroa, "Verovapaata tuloa" 65 934 Euroa.
Rahaa jää jumiin, veromuurin taakse 666 666 Euroa.

ELi sinun kannattaa kyllä nostaa nuo 990 000 palkkatulona, koska tuossa kirjanmyyntitapauksessa et pystyne sijoittamaan tuota summaa yritystoimintaasi kannattavasti. Tässä tapauksessa saat kerralla käteesi vähintään 400 000 Euroa.

Auvo Rouvinen 29.12.2010 22:36

Miten niin ei ole sijoitusomaisuutta. Sen takia niitä firmoja perustetaan että kesämökit, veneet ja taulut saadaan yrityksen nimiin.

Hankinnat on kuluja, no myönnetään että poistojen ajoitus voisi olla joissakin verotoimistoissa hiukan hankalaa. Riippuen tietysti verojuristin taidoista.

Pertti Sakari (nimimerkki) 29.12.2010 23:12

"Sen takia niitä firmoja perustetaan että kesämökit, veneet ja taulut saadaan yrityksen nimiin."

No ompa jännä näkökulma yritystoimintaan!

Vieras (nimimerkki) 29.12.2010 23:34

Vieras:
"niin koska taide on sijoitusomaisuutta, niin siitä ei tule poistoja."
Rouvinen:
"Miten niin ei ole sijoitusomaisuutta."

-Huokaus-

No ok. Oletetaan että se ei ole sijoitusomaisuutta, vaan sen taiteen käyttöikä on vaikka 5 vuotta.

Eli 20% poistot 900 000 = 180 000
Tulot - miinus poistot, 990 000 -180 000 = Tulos ennen veroja 810 000
Verot 210 600,
Tulos verojen jälkeen 599 400
9% osingot: 53 946

Siis:
VEROT 210 600
OSINGOT 53 946

Auvo Rouvinen 29.12.2010 23:36

vastaus : Pertti Sakarille (nimimerkki)

no tässä tapauksessa se kyllä olisi motiivi. ja aika harvoin yrityksen perustamiseen on muuta järkevää syytä kuin verotuksen optimoiminen. Ellei sitten ole niin fiksu että kykenee hyötymään lisäarvon riistosta mutta aika harva on.

Hitto, kävi nyt ihan ihteekin mietityttämään tuo tauluhomma, tietääkö kukaan kuinka nopeasti sellaiset saa poistettua. Siis jos myyn tekstieni oikeudet omistamalleni firmalle ja nostan tulot osinkona.

Auvo Rouvinen 29.12.2010 23:39

Vastasus : Vieras (nimimerkki)

Joo, saunassa kävin miettimään sitä poistoaikataulua.

Tuo muuten täytyy selvittää ihan oikeasti, sillä saattaa olla muutaman kymppitonnin säästö.

Alunperin tuo listaamton oli vaan vitsi verotaulukkojen esittelyn jälkeen mutta aiha näköjään nappasi.

Vee (nimimerkki) 29.12.2010 22:02

Kiitos, minulle tuo laskenta on liian vaikeaa. Nippu on tulossa. Näytti niin järkevältä, että otin vähän pikaluottoakin sekaan.

Auvo Rouvinen 29.12.2010 22:39

No ei siinä ole paljon laskemista, katot vaan keskimäisen kuvan ja valitset aina alhaisimman verotason, siis matalimmalla olevan käyrän ja hankit tulosi siinä muodossa.

Pekka Karttunen 29.12.2010 22:25

täysin sekava kirjoitus. miten ostat ei pörssinoteeraidulta yhtiöiltä jos ne ei myy? Otat yhtiöstä osakkeet?

Auvo Rouvinen 29.12.2010 22:34

No voinhan minä perustaa sellaisen itekkin, liekkö tullu mielee?

Ei niitä mistään taivaasta tule, ne perustetaan.

Pekka Karttunen 30.12.2010 09:17

Toivotan onnea yrittäjän auvoiselle urallalesi! Ilmoitatko vaikka vuoden päästä paljonko olet säästänyt ja rahaa jäänyt taskun pohjalle, kitos.

Auvo Rouvinen 30.12.2010 14:03

Lainaus :
30.12.2010 08:17 Pekka Karttunen

Toivotan onnea yrittäjän auvoiselle urallalesi! Ilmoitatko vaikka vuoden päästä paljonko olet säästänyt ja rahaa jäänyt taskun pohjalle, kitos.
End

No, saattaa minulla sen verran olla ettei tarvitse sen takia firmoja perustella. Ja ellei riitä, kait se eukon firma voi minut leivässä pitää.

Mutta, katsotaan nyt. En sitäkään mahdottomana pidä. Mistäs tuota eteenpäin voi sanoa milloin innostuu vaihtamaan alaa.

Jani Korhonen 30.12.2010 00:33

"Nuo menoni ovat vakiot tuloista riippumatta."

Aika huono lähtökohta millekään suunnittelulle.

Auvo Rouvinen 30.12.2010 00:46

mutta totta. Minulla menee tonni kuussa elämiseen ja sitten nuo pakolliset henkilöverot. Olen itsekkin sitä ihmetellyt mutta näin se vaan on.

Monilla on sellainen tapa että syövät tasan sen minkä tienaavat. Minä en toimi niin. Lisäksi on paljon helpompi laskea jos ei tuhlaa kaikkea mikä tulee.

Kari Fagerström 30.12.2010 11:26

Toivottavasti, et koskaan saa perustettua sitä yritystä. Juuri tämänkaltaiset mielikuvat yrittämisestä ja tulojen jaosta synnyttävät väärää mielikuvaa. Saman päivänä kun saat yrityksesi perustettua, voit heittää hyvästit sosiaaliturvallesi, joten nauti niistä vielä kun voit !

Mukavaa uutta vuotta 2011 !

Auvo Rouvinen 30.12.2010 13:58

arvaa mistä syystä minulla ei ole firmaa?

Voin kertoa että yrittäminen on mahdollista niin että sosiaaliturva säilyy.

Se on kuittenkin tehtävä :
- Sinä ja perheesi omistatte maksimissaan 1/8 osan osakkeista.
- Tai ette ole töissä yrityksessä. Omistaa saa vaikka 100% Nokiasta kunhan ei ole missään vastuutehtävissä eikä työskentele yrityksessä.

Laskeskelin asiaa yrittäjä kurssilla moneen kertaan ja selvitin asian.
--
Mutta tässä blokissa tarkoitus oli puhua verotuksesta ja siitä kuinka regeressiivistä se on. Valitettavasti vaan jokainen lukee sen loppukevennyksen mutta kukaan ei huomaa asiaa. Siis noita graafeja. Joista jopa suomalaisten keskimääräisellä lukutaidolla olisi mahdollista havaita asia.

Pitänee seuraavassa blokissa käyttää tavuviivoja sekä vain yhtä kuvaa.

Kari Fagerström 2.1.2011 02:04

Nyt ymmärrän ja itse tarkoitin yrittäjällä muuta kuin osakkeenomistajaa.

Jukka Tuominen (nimimerkki) 15.1.2011 15:19

Terve Auvo

Annan sinulle elämän ohjeen.

Pysy vain rakentamassa siltoja. Verotus ei ole selkeästikään sinulle ominaista osaamisaluetta; saati sitten yritystoiminta.

Vois tulla sulle suht kalliiksi, jos perustaisit yrityksesi verokonsultoinnin varaan.
Tuolla verokonsultoinnin puolella, kun oikeasti pitää hallita se, mitä opastaa eikä vain huhuilla sitä sun tätä täydellisen tietämättömyyden tuomalla vamuudella.